연금저축 A to Z 파헤치기, 수령 방법과 해지 불이익 (3)

연금저축 수령한도 · 세금 · 수령방법과 해지 시 불이익 대응 방법

 

연금저축 시 수령 가능한 한도 금액, 세금, 수령 방법을 알아보고, 해지 시 발생하는 불이익인 세액 공제 혜택 금액을 반환해야 하는 내용에 대해 알아보겠습니다.

이전 연금저축 파헤치기 글에서 연금저축을 해야 하는 이유, 수익률과 세액공제 혜택을 알아보았고, 마지막으로 연금을 수령과 관련된 내용으로 마무리하겠습니다.

 

목차

1. 연금저축 수령받는 조건

2. 연금저축 수령 방법과 수령 금액

3. 연금저축액 수령 시 세금

4. 연금저축 해지 시 불이익과 대응방법(연금저축 담보대출)

 

 

 

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1. 연금저축 수령받는 조건

● 만 55세 이후, 5년 이상 연금저축 대상자

● 5년 미만으로 연금저축 유지하였으나, 55세 이상의 퇴직자는 수령 가능

 

55세 이상의 나이로 퇴직을 하셨다면, 노후 준비가 필요하다고 판단하여 연금 수령이 가능합니다.

 

 

 

2. 연금저축 수령 방법과 수령 금액

1) 수령 기간 : 연금 수령 시작 후 의무적으로 10년 이상

 

2) 수령 신청 방법

● 연금저축을 가입한 운용사의 스마트폰 어플로 수령 신청

● 운용사 지점에 내방하여 신청

 

3) 수령 방법

● 매달 수령 가능

● 일정 금액 또는 총금액의 일정 비율로 수령

● 연금저축펀드의 경우, 개인 자율적으로 필요한 금액만큼 수령 가능

 

4) 수령 가능한 금액 확인 방법

매년 1월 1일, 연금저축 총평가액이 결정되고, 1년 동안 수령할 연금의 총한도를 결정할 수 있습니다. 1년 수령 한도인 1,200만 원을 초과하지 않으면 어떤 방법으로든 인출하여 사용할 수 있습니다.

이런 방식으로 매년 평가액이 결정되고, 수령할 수 있습니다.

[수령 가능한 평가액 계산 방법]
●연간 수령 한도 = 총 평가액 ÷ (11-연금수령 연차)

※ 연금저축은 의무 10년 이상 받아야 하기 때문에 상기처럼 계산되며, 10년 이후에는 제약 없이 인출할 수 있습니다.

 

 

 

 

3. 연금저축액 수령 시 세금

1) 연금 세율

연금저축 수령 한도인 1,200만 원/년을 초과하지 않는다면, 연금 세금은 수령 금액에 5.5%~3.3%만을 납부합니다.

[연금 세율]
● 만 55세 이상 ~ 70세 미만 : 5.5%
● 만 70세 이상 ~ 80세 미만 : 4.4%
● 만 80세 이상 : 3.3%

 

2) 연금저축 수령 시 절세가 가능한가?

세율의 수치로만 보았을 때, 이자소득세 15.4%와 양도소득세 22%보다 낮은 세율입니다.

연금저축의 경우 자본금+수익금에 대한 세율이므로, 이자소득세와 양도소득세 대비 이익인지 단정 짓기는 어려울 수 있습니다.

 

하지만, 연금저축으로 투자한 자금의 수익이 클수록 절세효과는 커질 수 있습니다. 이자소득세 15.4%를 3.3%~5.5%의 세금으로 납부하기 때문입니다.

 

 

 

 

4. 연금저축 해지 시 불이익과 대응방법

연금저축을 해지하는 경우는 개인적으로는 최대한 피하는 것이 좋다고 생각됩니다.

 

1) 해지 시 불이익, 세액공제 반환

연금저축을 해지하는 경우, 세액공제받은 금액과 연금 수익에 대해서 16.5% 기타 소득세를 부과합니다. 세제혜택을 보았던 세액공제율이 13.2%라도, 해지할 경우 16.5% 소득세를 부과하게 됩니다. 수익에 대해서도 동일하게 16.5% 소득세를 부과하기에 최대한 해지를 안 하는 것을 권장합니다.

 

결과적으로, 해지 시 납부하는 세금이 세액공제를 받은 금액보다 클 경우가 굉장히 높기 때문입니다.

 

※ 세액공제 혜택 반환을 피하는 방법, 부득이한 사유에 해당하는지 확인하기

사유에 해당하면 3.3%~5.5% 세금을 납부합니다. 부득이한 사유는 천재지변, 가입자 사망, 가입자 해외이주, 가입자 파산선고, 가입자 부양자의 질병에 의한 3개월 이상 부양 필요시입니다.

 

2. 대응 방법, 연금저축 담보대출

연금저축을 해지하는 방법 대신, 급전을 마련해볼 수 있는 방안이 있습니다. 연금저축을 담보로 대출을 받을 수 있습니다. 연금저축 담보대출의 경우 상대적 낮은 금리로 총 연금저축 금액의 약 60%까지 대출받을 수 있습니다.

 

갑작스러운 자금이 필요한 경우, 해지보다는 연금저축 담보대출을 통해 우선적으로 마련하시는 것을 추천드립니다.

 

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연금저축 파헤치기 글들을 통해서 연금저축을 해야 하는 이유, 수익률과 세액공제 혜택, 마지막으로 수령 방법에 대한 글로 마무리했습니다.

 

[연금저축 관련 글 모음]

1. 연금저축 A to Z 파헤치기, 혜택 세액 공제와 필요한 이유 (1)

2. 연금저축 A to Z 파헤치기, 연금저축 가입 방법 및 수익률 (2)

3. 연금저축펀드 수익률과 해야 하는 이유

 

다들 노후를 위해 본인에게 적절한 방법을 마련하시길 바라며, 모두 노후까지 행복한 하루하루를 보내시기 바라겠습니다.